한국일보 애틀랜타
첫광고
이규 레스토랑
베테랑스 에듀

저축플랜 오픈하기 전 세금문제 따져보자

지역뉴스 | 기획·특집 | 2018-02-08 09:09:37

저축플랜,세금문제

구양숙 부동산표정원 융자

세금을 가볍게 생각하면 안된다. 투자 수익금의 상당부분을 세금으로 내야 하는 경우도 많기 때문이다. 따라서 투자를 결정할 때는 우선 잠재적 투자 위험성과 수익성을 고려해야 하고 세제 혜택을 볼 수 있는 방법을 생각해야 한다. 투자와 관련된 세금문제를 이해하려면 다음 세가지를 잘 알아둬야 한다. ▲세금을 나중에 내는 세금 유예 투자인지 ▲세금을 뗀 후의 순수익으로 투자해 찾을 때 세금을 내지 않는 투자인지 ▲과세 세이빙 구좌인지를 파악하고 그 차이점부터 잘 이해해야 된다.

 

적립금 세금유예 매년 과세등급 낮춰

은퇴대비 401(k) 등 복리 투자 효과

 로스IRA 세후 적립 인출시 세금 없어

 

 

■세금 유예 세이빙 구좌 (Tax defer saving accounts) 

직장에서 은퇴 플랜으로 제공하는 전통 401(k) 또는 개인 은퇴 구좌 전통 IRA가 세금 유예 어카운트의 대표적인 모델이다. 

세금을 내지 않은 총 수입에서 돈을 떼 적립하고 세금은 나중에 찾아 쓸 때 낸다는 개념이다. 세금 유예 어카운트는 장점이 매우 많다. 

▲세금을 내기전 총수입에서 투자하기 때문에 당장 세금을 내야할 수입이 줄어든다. 

따라서 정부에 납부해야 할 세금까지 모두 투자해 미래를 위해 불려 나갈 수 있다.  

▲돈을 찾아 쓸 때 세금을 내는 개념이므로 당장 과세 등급을 낮출 수 있다. 

▲구좌내 투자수익금은 재투자되며 수익금에 대한 세금은 내지 않는다. 

▲로스 IRA 또는 로스 401(k)와 같이 세금을 떼고 난 수입으로 적립하는 구좌는 은퇴 후 찾아 쓰더라도 소득세를 내지 않는다. 따라서 다른 수입과 합쳐져 과세 등급이 올라갈 염려가 없다. 이미 적립할 때 세금을 냈기 때문이다.  

 

■ 과세 어카운트 (taxable account)

은행 세이빙 구좌, 양도성 예금(CD), 브로커리지 어카운트와 같은 과세 대상 어카운트는 매년 이자 수입과 투자 수입에 대해 세금을 내야 한다. 

로스(Roth) 어카운트와 마찬가지로 투자 수익금이 아닌 적립금은 이미 세후 수입이므로 원금에 대해서는 세금을 내지 않는다. 하지만 로스 어카운트는 일정 기간이 지난 후에는 투자 수익에 대해서도 세금이 면제 된다. 

 

■은퇴 대비 세금 혜택  저축 구좌의 종류

은퇴를 대비한다면 세금 혜택(세금 유예 또는 비과세) 저축 구좌를 이용하는 것이다. 

 

▲전통 IRA (Traditional IRA)

70.5세 이하로 근로 소득이 있거나 근로 소득을 올리는 배우자와 결혼관계가 있는 사람은 2018년 현재 IRA에 5,500달러까지 적립할 수 있다. 만일 50세 이상이라면 1,000달러를 추가로 적립할 수 있다. 

따라서 IRA 적립금은 세금을 찾을 때까지 내지 않으므로 당장 세금을 줄일 수 있는 효과를  볼 수 있다. 또 투자 수익 역시 매년 내는 것이 아니고 나중에 찾아 쓸 때 소득으로 간주돼 소득세를 내면 된다. 

 

▲로스 IRA(Roth IRA)

일정 수입 이하를 버는 사람들만 로스 IRA에 적립할 수 있다. 

적립은 이미 세금을 제하고 난 수입, 즉 세후 수입으로 하기 때문에 적립금을 당장 세금 공제 받지는 못한다. 하지만 장기적으로 투자 수익은 계속 불어 날 것이고 일정 기간이 지나 찾을 때는 전통 IRA와는 달리 세금을 전혀 내지 않는다. 

1년에 적립할 수 있는 금액은 전통 IRA와 같이 5,500달러이고 50세 이상이면 1,000달러를 추가해 6,500달러까지다. 

그런데 전통과 로스를 모두 가지고 있다고 해서 각각의 어카운트에 연간 최대 적립금을 넣을 수는 없다. 두 개의 어카운트를 합쳐 5,500달러(50세이상은 6.500달러)까지만 가능하다. 

 

▲회사 제공 플랜 (401(k), 403(b), 457 plans)

회사 제공 플랜도 세금을 줄일 수 있는 플랜이다. 

2018년 기준으로 연간 1만8,500달러까지 가능하며 50세 이상이면 2만4,500달러까지 적립할 수 있다. 하지만 적립금 규정은 각 플랜 규칙에 따라야 한다. 

투자 수익 역시 세금 유예를 받아 계속 복리로 불어날 수 있으며 찾아 쓸 때 세금을 낸다. 

일부 회사는 세후 수입에서 적립하는 ‘로스’ 옵션을 제공하기도 한다. 직장 로스 옵션을 사용하면 로스 IRA보다 훨씬 더 많은 돈을 적립할 수 있을뿐더러 나중에 찾아 쓸 때 세금을 내지 않으므로 은퇴후 소득세율을 낮춰 많은 절세 효과를 낼 수 있는 장점을 갖는다. 

 

▲대학 학자금 마련 세금 혜택 저축 플랜

대표적으로 ‘529 플랜’이 이에 해당한다. 대학 저축플랜과 학자금 선지급 플랜은 대학을 위한 세금 유예 플랜이다. 

구좌에 모아진 돈을 정부가 인정하는 대학 학비로 사용하면 세금을 내지 않는다. 이런 플랜들은 수입 정도에 관계없이 누구나 개설 할 수 있다. 적립금 한계는 매우 높아 보통 30만 달러까지 가능하지만 플랜의 종류에 따라 다르다. 

학자금 마련을 위한 또다른 플랜 ‘커버델 교육 저축 어카운트’(Coverdell education savings accounts)다. 이런 종류의 어카운트는 일정 수입 이하를 버는 사람들만 가입할 수 있다. 만약 자격이 된다면 자녀당 연간 2,000달러까지 적립할 수 있다. 

적립금은 역시 세금이 유예돼 복리로 불어나며 정부가 인정하는 교육 비용으로 사용하면 세금이 면제된다. 

전통적으로 이 어카운트의 잔고는 혜택을 받는 사람의 나이가 30세 이전까지 사용할 수 있으며 30세 미만의 다른 가족들에게 넘겨져 사용될 수 있다. 

물론 투자 결정을 단순히 세금만 고려해서는 안된다. 그러나 돈을 세금 혜택 어카운트에 넣게 되면 정부에 당장 내는 세금은 줄어들고 내야할 세금까지 투자해 더 큰 돈을 모아 둘 수 있다는 장점은 있다. 

<김정섭 기자> 

 

 

댓글 0

의견쓰기::상업광고,인신공격,비방,욕설,음담패설등의 코멘트는 예고없이 삭제될수 있습니다. (0/100자를 넘길 수 없습니다.)

“입양은 최고의 사랑” - 프라미스686 후원모임 열려
“입양은 최고의 사랑” - 프라미스686 후원모임 열려

입양 사역 후원자 모임‘한인교회들의 참여 환영’한인 예식장 페인-콜리서 가족이 필요한 어린이들을 교회 성도 및 일반인들과 연결하는 사역을 전개하는 입양전문 사역기관 프라미스686(

귀넷, 주말 즐길 만한 5가지 이벤트
귀넷, 주말 즐길 만한 5가지 이벤트

3월 28일부터 3월 31일까지 귀넷 카운티에서 주말에 가족들과 함께 즐길 만한 이벤트 5가지를 소개한다. (정보 및 사진 제공 Gwinnett Daily Post) 스톤마운틴 부

[한인마트정보] 부활절 세일!
[한인마트정보] 부활절 세일!

H마트-대표 한인 마트주말 특별 상품은 허니버터칩 4.23OZ 2.49, 칠리안 씨베스 스테이크 19.99, 노르웨이 자반고등어 3.99, 유기농장 유기농 메주콩 3LB 6.99,

조지아 공화당 수석부의장 9차례 불법 투표
조지아 공화당 수석부의장 9차례 불법 투표

PA에서 위조수표 혐의로 중범죄배상을 이행 안해 보호관찰 연장 조지아주 공화당 수석 부의장이 9차례나 불법으로 투표를 했다는 판결을 받았다.조지아주 행정법원 리사 보그스 판사는 2

"노화된 생쥐 면역계, 젊은 상태로 되돌리는 데 성공"
"노화된 생쥐 면역계, 젊은 상태로 되돌리는 데 성공"

미 연구팀 "항체요법으로 면역 세포 생산 균형 회복…사람 적용 기대" 노화된 줄기세포를 표적으로 한 항체요법으로 혈액 세포 생산의 균형을 회복시키고 노화 관련 면역력 저하를 줄여

호텔 수영장 놀러 간 8살 소녀,파이프로 빨려 들어가 숨져

6시간째 실종, 수영장 파이프 안에서 발견돼  텍사스의 한 유명 호텔 수영장에서 8살 소녀가 익사한 것과 관련, 유가족이 호텔 체인을 상대로 소송을 제기했다.현지시간으로 27일 C

애틀랜타 공항 봄방학 맞아 이용객 급증
애틀랜타 공항 봄방학 맞아 이용객 급증

봄방학, 부활절 맞아 29, 31일 제일 붐벼국내 2시간 반, 국제 3시간 전 도착 권고 봄방학 및 부활절을 맞아 애틀랜타 하츠필드-잭슨 국제공항에서는 여행객이 늘어나고 있으며,

홈디포 건축자재업체 SRS 183억 달러에 인수
홈디포 건축자재업체 SRS 183억 달러에 인수

현재 사업 보완 및 새 경로 추가 주택 개선 용품 판매업체 홈디포(HD)가 28일(현지시간) 건축자재 공급업체 SRS 디스트리뷰션을 부채를 포함해 약 183억 달러에 인수하기로 합

"ADHD 치료제, 환자의 입원·자살 위험 줄여준다"
"ADHD 치료제, 환자의 입원·자살 위험 줄여준다"

주의력 결핍 과잉행동 장애(ADHD) 환자에 대한 치료제 투여가 정신장애 또는 다른 원인에 의한 입원 또는 자살 위험을 막는 데 도움이 될 수 있다는 연구 결과가 나왔다.ADHD는

손석구 주연, ‘댓글부대’ 개봉 첫날 1위로 출발
손석구 주연, ‘댓글부대’ 개봉 첫날 1위로 출발

영화‘댓글부대’/에이스메이커무비웍스 제공27일 개봉한 영화 ‘댓글부대’가 개봉 첫날 국내 박스오피스 정상을 차지했다.28일 영화진흥위원회 영화관입장권통합전산망에 따르면 ‘댓글부대’

이상무가 간다 yotube 채널